財經(jīng) 來源：中國金融新聞網(wǎng) 2022-11-28 15:49:22
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近年來，人民銀行株洲市中支從制度、決策、核算、監(jiān)督四個方面探索建立財務預算風險防控“樹形體系”，有效保障預算資金安全，全力支持基層央行履職高效開展，工作成效得到上級行肯定并在全省推介。
一、扎制度“根”，夯實防控基礎。一是健全體系，根據(jù)上級行總體要求，結合中支實際，建立健全了一整套涵蓋預算、核算、采購、資產(chǎn)等30余個制度組成的制度庫，并不斷根據(jù)形勢及業(yè)務變化進行補充調(diào)整，確保任何預算事項與行為均有規(guī)可依。二是強化意識，近兩年，中支通過線上、線下多種方式開展會計制度培訓300余人次，并加大案例通報、問題警示等教育力度，促使全轄會計業(yè)務人員牢固樹立制度意識和依規(guī)依矩辦事習慣。三是狠抓落實，中支連續(xù)開展“制度落實年”“制度執(zhí)行建設年”活動，對財務預算業(yè)務條線問題進行全面梳理，總結整理5大類，60余個具體問題，全轄進行對照整改，全面提升制度執(zhí)行力度。
二、立決策“干”，把住防控源頭。一是重大決策，嚴格按制度要求將預算分配、集中采購、基建投資等三重一大事項提交黨委會或辦公會研究，使年均20余項總體和重大預算決策保持科學性和一貫性。二是專項決策，機關部門預算、采購計劃等事項通過預算管理委員會、采購委員會、基建領導小組等決策機構進行集體商議，確保決策科學性，并實現(xiàn)信息公開。三是事項決策，針對單筆超過1萬元的預算支出，嚴格按權限和流程，在事前審批和事后審核中通過簽報單形式層層簽字把關，確?！邦A算事項真實、預算金額合理”。
三、展核算“枝”，盯緊防控關口。一是指導前移，建立財務管理微信工作群，指導支行、中支機關部門規(guī)范財務費用支出業(yè)務行為，促進業(yè)務流程與手續(xù)資料統(tǒng)一規(guī)范、詳細準確。二是審核從嚴，對原始報賬憑據(jù)合規(guī)審查增設復核環(huán)節(jié)，提高審核精度；制定《電子發(fā)票報銷管理辦法》，要求經(jīng)辦人通過稅務機關提供的發(fā)票查驗平臺查驗發(fā)票真?zhèn)?，并設置專用電腦和彩色打印機打印電子發(fā)票，確保年均超萬張原始憑證真實、有效。三是手段升級，利用《預算矩陣式管理系統(tǒng)》審核把關，確保支出依據(jù)真實、范圍從嚴、標準從緊；要求報賬員逐筆將發(fā)票編號、金額、事由登記電子登記簿，通過系統(tǒng)檢索防止重復報賬。
四、密監(jiān)督“葉”，筑牢防控堤壩。一是業(yè)務監(jiān)督，每季開展對轄內(nèi)支行的預算財務專項檢查，檢查單位與業(yè)務做到100%覆蓋，對苗頭性問題抓早抓小，始終把控財務制度在轄內(nèi)有效落實。二是內(nèi)審監(jiān)督，中支內(nèi)審部門連續(xù)5年開展中支財務預算年度執(zhí)行情況審計，黨委會專題聽取審計情況并督促整改工作，近兩年審計問題整改率均達到百分之百，促進業(yè)務規(guī)范性逐年提升。三是紀律監(jiān)督，中支紀委監(jiān)察部門及時通報相關違紀違法案例，組織省內(nèi)巡察問題對照自查，對預算、采購等重點人員進行廉政風險提示談話，開展基建、從嚴治黨等專項業(yè)務紀律督查，從全面從嚴治黨的政治高度規(guī)范預算財務業(yè)務運行。
標簽： 人民銀行株洲市中支 預算風險 人民銀行株洲市中支構建
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